Większość firm lekceważy ryzyko wystąpienia nadużyć gospodarczych.
Tymczasem okazuje się, że zjawisko nadużycia gospodarczego pojawia się we wszystkich branżach,
w firmach małych i dużych, państwowych i prywatnych. Badania wykazują, że aż 40% firm w Polsce w ciągu ostatnich 2 lat miało do czynienia z istotnym nadużyciem.

Zmiany organizacyjne, wprowadzanie nowych produktów, czy wejście na nowy rynek to tylko niektóre z czynników wpływających na wzrost ryzyka wystąpienia nadużyć.

Firmy inwestują w pracowników, uważając ich za najcenniejszy zasób.
Pracownicy z długim stażem obdarzani są dużym zaufaniem i dopuszczani do tajemnic firmowych. Jednak nie zawsze okazuje się to słuszne. Z badań wynika, że 85% nadużyć popełniają pracownicy firm, a sprawcami 55% przestępstw są menedżerowie średniego i wyższego szczebla.
Znając dobrze firmę i posiadając pewną samodzielność wynikającą z zajmowanego stanowiska mają większą możliwość popełnienia nadużycia bez szansy jego wykrycia.

Niewłaściwe postępowanie w przypadku wykrycia nadużycia często naraża firmę na większe straty niż samo działanie oszustów.
Tymczasem odpowiednie postępowanie może uchronić przedsiębiorstwo przed dodatkowymi kosztami i przyczynić się do przynajmniej częściowego odzyskania poniesionych strat.